"Artículo 121, Fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México." Auditorías Externas Resultados de auditorías realizadas al Fideicomiso Número. 2188-7 del Instituto Electoral de la Ciudad de México Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado "Rubro: Auditoría interna/ Auditoría externa" Tipo de auditoría "Número de auditoría o nomenclatura que la identifique" Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión "Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría)" "Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento)" Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar al número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" "Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador, por ejemplo, si se emitió recomendación, pliego de observaciones, promoción del ejercicio de la facultad de comprobación fiscal, multa, responsabilidad administrativa sancionatoria, fincamiento de responsabilidad, denuncia de hechos, o la que corresponda de acuerdo con lo especificado por el órgano fiscalizador y la ley que aplique" "Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados" "El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas" "Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador "Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF/ Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homólogo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente/ Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice" 2018 01/01/2018 30/06/2018 2017 2017 Externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 2188-7 Enero-Diciembre de 2017" La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 "Fideicomiso Público No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible , núm. 2188-7" " Artículos 33 y 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible , núm. 2188-7" La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 "Mtro. Alejandro Fidencio González Hernández, Secretario del Comité Técnico del Fideicomiso núm. 2188-7" La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 La auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se realizará en el Tercer Trimestre de 2018 2018 01/07/2018 30/09/2018 2017 2017 Externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 2188-7 Enero-Diciembre de 2017" "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio 2017 del Fideicomiso 2188-7 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 15 de noviembre de 2018" "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." "Al cierre del tercer trimestre de 2017, la auditoría correspondiente al ejercicio de 2017 se encuentra en periodo de ejecución." 2018 01/10/2018 31/12/2018 2017 2017 Externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 2188-7 Enero-Diciembre de 2017" "Ramos Herrara y Compañía S.C." "Oficio de adjudicación núm. IECM/SA/DACPyS/1486/2018 del 14 de noviembre de 2018" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Compañía, S.C. del 7 de octubre de 2018" El auditor Externo no requitió información adicional al IECM. "Contar con el dictamen de un auditor externo certificado independiente, sobre los registros contables y los estados financieros del Fideicomiso, por el período del 1o. de enero a 31 de diciembre de 2017. Verificar que los estados financieros hayan sido elaborados con base en las cifras registradas en los libros de contabilidad, tanto del IECM como de la Fiduciaria. Verificar que no existan variaciones anormales en los rubros de los estados financieros entre las etapas sujetas a revisión. Determinar la importancia relativa de los rubros que serán examinados; y Verificar la correcta presentación de los rubros que integran los estados financieros incluyendo las notas complementarias o aclaratorias que los acompañan. " "Fideicomiso Público No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible , núm. 2188-7" " Artículos 33 y 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible , núm. 2188-7" http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2018/OficioFid2188-7_2017-BANORTE.pdf http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2018/InformeAuditoriaFID2188-7_2016-BANORTE.pdf "Una (1) Recomendación: La evaluación oportuna de los avances del objetivo de la creación del Fideicomiso pudiera ayudarles a ejercer los recursos con prontitud y lograr ahorros significativos" http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2018/InformeAuditoriaFID2188-7_2016-BANORTE.pdf http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2018/InformeAuditoriaFID2188-7_2016-BANORTE.pdf Recomendación "Mtro. Alejandro Fidencio González Hernández, Secretario del Comité Técnico del Fideicomiso núm. 2188-7" Ninguna "El IECM no realizó aclaraciones al Auditor Externo, debido a que no fue objeto de recomendación alguna." Ninguna "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditorias externas al Fideicomiso núm. 2188-7, se efcectúan anualmente, conforme al artículo 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible número 2188-7" Período de actualización de la información: trimestral Fecha de actualización: 31/12/2018 Fecha de validación: 17/01/2019 Área(s) o unidad(es) administrativa(s) que genera(n) o posee(n) la información: Secretaría Administrativa/Subdirección de Programación y Presupuesto