Instituto Electoral de la Ciudad de México "Artículo 121, fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México" Resultados de auditorías realizadas Auditorías Internas Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado "Rubro: Auditoría interna/ Auditoría externa" Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" "Nomenclatura, número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisada" Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento) Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Nombre de la persona servidora pública y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados Sexo (catálogo) El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas "En su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías Externas e Internas "Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la información" Fecha de actualización de  la información Nota Nombre (s) Primer apellido Segundo apellido SEGUNDO TRIMESTRE 2024 01/04/2024 30/06/2024 2021-2022 Enero-Diciembre 2022 Interna Financiera y de Cumplimiento 04/23 Contraloría Interna IECM/CI/190/2023 IECM/CI/191/2023 IECM/CI/SACyE/038/2023 "Verificar que los mecanismos implementados por el Instituto Electoral de la Ciudad de México, en relación con las Normas de Racionalidad, Eficiencia y Disciplina Presupuestaria del Instituto Electoral para el Ejercicio Fiscal 2022, enfocadas a Vehículos y Equipo de Transporte, aseguren el cumplimiento de sus funciones y atribuciones y que el presupuesto aplicado se haya registrado, aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de acuerdo con la normatividad y ordenamientos aplicables." "Normas de Racionalidad, Eficiencia y Disciplina Presupuestaria del Instituto Electoral de la Ciudad de México." "“Normas Generales de Programación, Presupuesto y Contabilidad del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". “Normas de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y prestación de Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México“. “Manual de Contabilidad Gubernamental del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Manual de Funcionamiento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Clasificador por Objeto del Gasto del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Procedimiento para realizar el Programa Anual Consolidado de Adquisiciones, Arendamientos y Servicios Generales del IECM”. “Procedimiento para el registro, control y resguardo de Activo Fijo”. “Procedimiento para realizar el Registro Contable de Egresos”. “Procedimiento para el Traspaso de Recursos Presupuestales”. “Procedimiento para tramitar la requisición”. “Procedimiento para realizar Licitaciones Públicas”. “Procedimiento para realizar Invitación Restringida a cuando menos Tres Proveedores”. “Procedimiento para realizar Adjudicaciones Directas”. “Procedimiento para realizar Pago a Proveedores, Bienes, Servicios y Otros Gastos”. “Procedimiento para solicitar la elaboración y formalización de Contratos para la prestación de Servicios y Arrendamiento de Bienes Muebles”. “Procedimiento para solicitar y asignar el Mantenimiento de Bienes Muebles e Inmuebles”. “Procedimiento para Dotación de Combustible a Vehículos asignados a la Dirección de Adquisiciones”. “Procedimiento para la dotación en Órganos Desconcentrados”. “Procedimiento para el mantenimiento Preventivo y Correctivo del Parque Vehílar del IECM”. “Procedimiento para tramitar Alta de Bienes Patrimoniales en el Seguro”. “Procedimiento para tramitar Baja de Bienes Patrimoniales en el Seguro”. “Procedimiento para la Entrada de Bienes al Almacen”. “Procedimiento para Solicitud y Salida de Bienes del Almacén”. “Guía para la Integración de los Proyectos de Presupuesto de Egresos de los Órganos Autónomos y de Gobierno”. " IECM/CI/262/2023 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Of._IECM-CI-262-2023_Informe_de_Resultados_de_Auditoria.pdf 3 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Cedulas_de_Observaciones_Finales_Aud._04-23.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Informe_de_Resultados_de_Auditoria_04-23.pdf Recomendaciones César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre 2 No se generó Informe de aclaraciones. 0 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2022/IECM-ACU-CG-052-2022.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/06/2024 Se atendieron todas las recomendaciones. 2024 01/04/2024 30/06/2024 2023 Enero-Diciembre 2023 Interna Administrativa 02/24 Contraloría Interna "IECM/CI/007/2024 IECM/CI/055/2024" IECM/CI/056/2024 IECM/CI/SACyE/034/2024 "Verificar que los mecanismos y acciones implementadas por la Dirección Ejecutiva de Género, Derechos Humanos, Educación Cívica y Construcción Ciudadana, con relación a fomentar el desarrollo de una cultura igualitaria que promueva el ejercicio de los derechos político-electorales de mujeres y grupos de atención prioritaria, aseguren el cumplimiento de sus objetivos institucionales." "Programa Institucional de Derechos Humanos, Equidad e Igualdad Sustantiva del Instituto Electoral de la Ciudad de México." """Manual de Planeación del Instituto Electoral de la Ciudad de México 2023"". ""Manual para el uso incluyente, no sexista y no discriminatorio del lenguaje en el IECM"". ""Lineamientos Básicos para Organizar Eventos Accesibles en el Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento de Diseño y Desarrollo de materiales didácticos de educación cívica"". ""Procedimiento para Gestionar e Implementar la Vinculación, Colaboración y Apoyo Interinstitucional para el Fomento de la Educación para la Vida en Democracia y la Participación Ciudadana con las Autoridades de las Demarcaciones Territoriales de la Ciudad De México, desde los Órganos Desconcentrados"". ""Protocolo de Consulta a Pueblos y Barrios Originarios y Comunidades Indígenas Residentes en de la Ciudad de México en Materia Electoral y Participación Ciudadana"". ""Protocolo de Acciones para Evitar, Erradicar y Atender la Violencia Política de Género""." IECM/CI/119/2024 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/02-24_Oficio_num_IECM-CI-119-2024_NOTIFICACION_DEL_INFORME.pdf 5 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/02-24_INFORME_DE_RESULTADOS_DE_AUDITORIA.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2024/02-24_INFORME_DE_RESULTADOS_DE_AUDITORIA.pdf Recomendaciones Gustavo Uribe Robles Hombre 0 No se generó Informe de aclaraciones. 5 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2023/IECM-ACU-CG-095-2023.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/06/2024 "Mediante oficio núm. IECM/DEECyCC/256/2024 del 28 de junio de 2024, la Unidad Administrativa Auditada presentó información y documentación adicional, la cual se encuentra en proceso de análisis. " 2024 01/04/2024 30/06/2024 2023 Enero-Diciembre 2023 Interna Financiera 03/24 Contraloría Interna "IECM/CI/007/2024 IECM/CI/108/2024" IECM/CI/109/2024 "IECM/CI/SACyE/077/2024 En ejecución" "Verificar que el presupuesto aplicado por el Instituto Electoral de la Ciudad de México relativo al mantenimiento de bienes muebles e inmuebles, propios y arrendados se haya aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de conformidad con la normatividad y ordenamientos aplicables." Mantenimiento de Bienes Muebles e Inmuebles. """Clasificador por Objeto del Gasto del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Contabilidad Gubernamental del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para realizar el Registro Contable de Egresos"". ""Guía para la Integración de los Proyectos de Presupuesto de Egresos de los Órganos Autónomos y de Gobierno"". ""Normas Generales de Programación, Presupuesto y Contabilidad del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Programa Anual de Mantenimiento de Bienes Muebles propiedad del Instituto Electoral, así como a los Inmuebles Propios y Arrendados que ocupa el Instituto Electoral para el Cumplimiento de sus Funciones, para el ejercicio fiscal 2023"". ""Normas de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para Traspaso de Recursos Presupuestales"". ""Procedimiento para elaborar el Programa Anual Consolidado de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios"". ""Lineamientos en Materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Manual de Funcionamiento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". ""Procedimiento para Formalizar una Orden de Servicio"". ""Procedimiento para Tramitar la Requisición"". ""Procedimiento para Fincar un Pedido"". ""Procedimiento para celebrar Licitaciones Públicas"". ""Procedimiento para celebrar Invitación Restringida a cuando menos Tres Proveedores"". ""Procedimiento para celebrar Adjudicaciones Directas"". ""Procedimiento para solicitar la Elaboración y Formalización de los Contratos para la Prestación de Servicios y el Arrendamiento de Bienes Muebles"". ""Criterios de Evaluación de los Proveedores Respecto a la Calidad"". ""Procedimiento para la Solicitud y Salida de Bienes del Almacén"". ""Procedimiento para Solicitar y Asignar el Mantenimiento de Bienes Muebles e Inmuebles"". ""Procedimiento para Pago a Proveedores de Bienes, Servicios y Otros Gastos""." La auditoría se encuentra en etapa de ejecución. https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2023/IECM-ACU-CG-095-2023.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/06/2024 Periodo de actualización: Trimestral.