"Artículo 121, Fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México." Auditorías Externas Resultados de auditorías realizadas al Fideicomiso Número. 16551-2 del Instituto Electoral de la Ciudad de México Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado "Rubro: Auditoría interna/ Auditoría externa" Tipo de auditoría "Número de auditoría o nomenclatura que la identifique" Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión "Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría)" "Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento)" Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar al número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" "Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador, por ejemplo, si se emitió recomendación, pliego de observaciones, promoción del ejercicio de la facultad de comprobación fiscal, multa, responsabilidad administrativa sancionatoria, fincamiento de responsabilidad, denuncia de hechos, o la que corresponda de acuerdo con lo especificado por el órgano fiscalizador y la ley que aplique" "Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados" "El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas" "Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador "Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF/ Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homólogo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente/ Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice" "Área(s) responsable(s) que  genera(n), posee(n),  publica(n) y actualiza(n) la  información" Fecha de actualización de  la información  (día/mes/año)  Fecha de validación de la  información  (día/mes/año) Nota 2019 01/01/2019 31/03/2019 2018 2018 Externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 Enero-diciembre de 2018" La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 "Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" " Artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditoría externas al Fideicomiso núm. 2188-7, se efectúan anualmente, conforme al artículo 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible número 2188-7. " Secretaría Administrativa 31/03/2019 12/04/2019 2019 01/04/2019 30/06/2019 2018 2018 Externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 Enero-diciembre de 2018" La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 "Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" " Artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 http://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se realizará en el tercer trimestre de 2019 "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditoría externas al Fideicomiso núm. 2188-7, se efectúan anualmente, conforme al artículo 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible número 2188-7. " Secretaría Administrativa 30/06/2019 12/07/2019 2019 01/07/2019 30/09/2019 2018 1 de enero al 31 de diciembre de 2018 Auditoría externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 Enero-diciembre de 2018" La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 "Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-3" " Artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-3" La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 https://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 https://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf https://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 https://www.iecm.mx/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/121.F.XXVI.NOTA.16551-2.pdf La auditoría correspondiente al ejercicio 2018 se encuentra en ejecución; se contará con los resultados a partir del 20 de octubre de 2019 "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditoría externas al Fideicomiso núm. 2188-7, se efectúan anualmente, conforme al artículo 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible número 2188-7. " Secretaría Administrativa 30/09/2019 12/10/2019 2019 01/10/2019 31/12/2019 2018 1 de enero al 31 de diciembre de 2018 Auditoría externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 Enero-diciembre de 2018" "Ramos Herrara y Compañía S.C." " IECM/SA/DACPyS/ 1195/2019 del 30/08/2019" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Compañía, S.C. del 2 de septiembre de 2019" Ninguno "Contar con el dictamen de un auditor externo certificado independiente, sobre los registros contables y los estados financieros del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2, por el periodo: 1o. de enero a 31 de diciembre de 2018. • Verificar que los estados financieros hayan sido elaborados con base en las cifras registradas en los libros de contabilidad, tanto del IECM como de la Fiduciaria; • Verificar que no existan variaciones anormales en los rubros de los estados financieros entre las etapas sujetas a revisión; • Determinar la importancia relativa de los rubros que serán examinados, y • Verificar la correcta presentación de los rubros que integran los estados financieros, incluyendo las notas complementarias o aclaratorias que los acompañan." "Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" " Artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" "Carta de observaciones y sugerencias derivada de la auditoría a los estados financieros del Fideicomiso 16551-2" https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/InfoAuditoresBanamex.pdf "Una (1) Recomendación: La evaluación oportuna de los avances del objetivo de la creación del Fideicomiso pudiera ayudarles a ejercer los recursos con prontitud y lograr ahorros significativos" https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/Observaciones.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2019/InfoAuditoresBanamex.pdf "La revisión no forma parte de ningún programa de auditoría, ni fue realizada por órgano fiscalizador alguno. Las recomendaciones realizadas forman parte del dictamen efectuado por auditores externos (despacho contable), conforme a lo dispuesto en el artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2" "Mtro. Alejandro Fidencio González Hernández, Secretario del Comité Técnico del Fideicomiso núm. 16551-2" Ninguna "El IECM no realizó aclaraciones al Auditor Externo, debido a que no fue objeto de recomendación alguna." Ninguna "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditorias externas al Fideicomiso núm. 16551-2, se efcectúan anualmente, conforme al artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2 " Secretaría Administrativa 31/12/2019 10/01/2020 Período de actualización de la información: trimestral