Instituto Electoral de la Ciudad de México "Artículo 121, Fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México" Resultados de auditorías realizadas Auditorías Externas Resultados de auditorías realizadas al Fideicomiso Número. 16551-2 del Instituto Electoral de la Ciudad de México Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado Rubro: Auditoría interna/Auditoría externa Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" "Nomenclatura, Número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisada" Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento) Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar al número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" "Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador, por ejemplo, si se emitió recomendación, pliego de observaciones, promoción del ejercicio de la facultad de comprobación fiscal, multa, responsabilidad administrativa sancionatoria, fincamiento de responsabilidad, denuncia de hechos, o la que corresponda de acuerdo con lo especificado por el órgano fiscalizador y la ley que aplique" Nombre del servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas "En su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías Externas e Internas "Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la información " Fecha de actualización de la información Fecha de validación de la información Nota Nombre (s) Primer apellido Segundo apellido CUARTO TRIMESTRE 2021 01/10/2021 31/12/2021 2020 2020 Auditoría externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 Enero-diciembre de 2020" Ramos Herrara y Compañía S.C. "Oficio de adjudicación núm. IECM/SA/DACPyS/ 0906/2021 del 22 de junio de 2021" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Compañía, S.C" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Compañía, S.C" "Contar con el dictamen de un auditor externo certificado independiente, sobre los registros contables y los estados financieros del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2, por el periodo: 1o. de enero a 31 de diciembre de 2020 • Verificar que los estados financieros hayan sido elaborados con base en las cifras registradas en los libros de contabilidad, tanto del IECM como de la Fiduciaria; • Verificar que no existan variaciones anormales en los rubros de los estados financieros entre las etapas sujetas a revisión; • Determinar la importancia relativa de los rubros que serán examinados, y • Verificar la correcta presentación de los rubros que integran los estados financieros, incluyendo las notas complementarias o aclaratorias que los acompañan." "Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" " Artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" "Carta de observaciones y sugerencias derivada de la auditoría a los estados financieros del Fideicomiso 16551-2" https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2021/Observaciones-16551-2.pdf "Una (1) Recomendación: La evaluación oportuna de los avances del objetivo de la creación del Fideicomiso pudiera ayudarles a ejercer los recursos con prontitud y lograr ahorros significativos" https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2021/Observaciones-16551-2.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2021/Informe-16551-2.pdf "A la fecha de elaboración del presente reporte, la auditoría está en proceso de ejecución, por lo tanto las acciones que promueva el órgano fiscalizador serán reportados en el tercer trimestre de 2021" Alejandro Fidencio González Hernández La auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 correspondiente al ejercicio 2020 será efectuada a más tardar el tercer trimestre de 2021 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2021/Observaciones-16551-2.pdf La auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 correspondiente al ejercicio 2020 será efectuada a más tardar el tercer trimestre de 2021 "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditoría externas al Fideicomiso núm. 16551-2, se efectúan anualmente, conforme al artículo 34 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2" Secretaría Administrativa 31/12/2021 14/01/2022 Periodo de actualización: Trimestral.